应收应付会计的工作流程如下：
1. 凭证编制：应收应付会计根据销售、采购、服务提供等业务活动，编制相应的会计凭证。这些凭证通常包括销售发票、采购发票、付款通知单、收款通知单等。
2. 核对：在凭证编制完成后，应收应付会计需要与业务部门进行核对，确保凭证上的信息准确无误。核对的内容包括金额、日期、对方单位、商品或服务等。
3. 账务处理：核对无误的凭证将进入账务处理环节。在这一环节，应收应付会计将凭证录入到企业的会计软件或手工账簿中，按照会计准则进行分类和记录。
应收账款：记录客户欠款，包括销售产生的应收账款、预收款等。
应付账款：记录企业欠供应商的款项，包括采购产生的应付账款、预付款等。
4. 日记账和总账的维护：应收应付会计需要定期更新日记账和总账，确保账目的准确性。
5. 报表编制：根据账务处理的结果，应收应付会计需要编制相应的财务报表，如资产负债表、利润表等，反映企业的财务状况和经营成果。
6. 核销和调整：对于已收回的应收账款或已支付的应付账款，应收应付会计需要进行核销处理。对于因各种原因需要调整的账目，如退货、折扣等，也需要进行相应的账务调整。
7. 对账：定期与客户和供应商进行对账，确保双方账目的一致性。
8. 档案管理：应收应付会计需要对所有的会计凭证、报表等进行归档，以便于后续的审计和查询。
1. 应收账款管理：应收账款管理是应收应付会计工作的重要组成部分，包括信用评估、账龄分析、催收管理等。
2. 应付账款管理：应付账款管理同样重要，包括与供应商的谈判、付款计划的制定、现金流管理等。
3. 税务管理：应收应付会计还需要关注税收政策，确保及时申报和缴纳相关税费。
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