自考税法本科考什么

自考税法本科的考试科目设置因报考类别和院校要求不同而有所差异，但综合多个信息源，主要包含以下核心课程：

一、基础理论课程

税法基本理论

税收的特征（强制性、无偿性、固定性）

税收的本质与概念

纳税主体、税收定义及分类

中国税法

税法基本原理与体系

税收法律关系与征收管理

常见税种（如增值税、企业所得税、个人所得税）

国际税收

国际税收协定与跨国税收问题

国际税收筹划基础

二、核心税种课程

流转税类

增值税、消费税、营业税（注：部分教材已纳入增值税改革内容）

所得税类

企业所得税、个人所得税

优惠税率与特殊税务处理

财产税类

房产税、车船税、契税

财产税优惠政策

行为目的类税法

印花税、车辆购置税、城建税、教育费附加

减免规定与计算原理

三、相关法律与实务课程

涉税服务相关法律

行政法、经济法、民商法在税法中的应用

税务争议解决机制

涉税服务实务

税务登记、发票管理、税务筹划

案例分析与实务操作

财务与会计

会计核算、财务报表编制

税务处理与纳税申报

四、其他公共课程

马克思主义基本原理概论

中国近现代史纲要

英语（二）

毕业论文 （部分院校要求）

重点内容提示

税法原理 需结合教材案例理解，避免单纯背诵

实务课程 强调应用能力，建议结合模拟案例学习

建议使用官方指定教材，并关注最新税收政策调整

以上科目需系统学习，建议制定详细学习计划，结合教材、历年真题及辅导资料进行备考。