财务人员开具发票后，需根据具体情况选择发送方式，具体流程和注意事项如下：
纸质发票
打印完成后需在每联发票上盖上发票专用章；
将发票联和抵扣联（如适用）整理成册，通过邮寄、快递或当面交付购买方。
电子发票
通过税务系统或会计软件生成电子发票后，直接发送至购买方指定邮箱；
电子发票需符合税务机关要求，具备防伪功能。
发票内容审核
核对购买方信息、商品/服务名称、金额、税率等是否与合同或订单一致；
确保发票类型（专用/普通）与交易性质匹配。
税务合规要求
金额需符合增值税计算规则，保留两位小数；
发票联和抵扣联需同时提供给购买方。
档案管理
纸质发票需分类归档，保存至少5年；
电子发票需定期备份至服务器或云端。
特殊情况处理
跨年发票需在次年3月底前完成税务处理；
预付性质发票可在实际发生费用年度入账。
拒绝违规要求 ：若遇领导施压要求违规开票，应依据《会计法》第28条拒绝执行；
信息零差错 ：购方税号需15-20位逐字核对，货物名称与税收分类编码需严格对应；
异常情况报备 ：发现"走账""平账"等可疑要求，需立即上报风控部门。
通过规范操作和严格审核，可有效保障发票合规性，降低税务风险。
温馨提示：
