月末财务结账工作是确保财务数据准确性和完整性的关键环节，主要包含以下核心任务：
凭证审核
仔细核对所有原始凭证、记账凭证及明细账，确保数据准确无误，减少差错。
账实核对
现金与银行存款 ：编制现金盘点表，与现金日记账核对；编制银行存款调节表，对平银行账。
存货管理 ：实物盘点库存商品，核对数量、型号等信息，编制差异报告处理盘盈/盘亏。
往来账款核对
内部关联往来需确保数据一致，外部客户/供应商对账及时发现账务差异。
增值税核算
核对销项税额与金税开票清单、普通发票的匹配性，编制增值税申报表。
其他税种计算
包括城市维护建设税、教育费附加等，确保税金计提与申报准确。
资产负债表、利润表
汇总资产、负债、所有者权益及收入、成本、费用，生成月度财务报表。
现金流量表
反映现金流入流出情况，辅助分析企业资金运作。
损益结转
将本期成本、费用转入“本年利润”账户，计算出净利润。
账户封账
本年利润、利润分配等账户转入下期期初；其他账户划通栏双红线封存。
数据清理
清理长期未达账项、重复记录等异常数据。
财务分析
分析收入、成本、利润等指标，为管理层提供决策支持。
发票管理
检查发票有效性，确保无应作废未作废情况。
次月计划
汇总当月数据，协助制定下月预算与计划。
注意事项 ：
结账前需与业务部门沟通单据提交截止时间，明确期间划分；
使用财务软件（如用友、金蝶）可提高效率，支持多端操作；
定期进行内部审计，确保流程合规性。
温馨提示：
