财务付款惯例主要包括以下内容，涵盖审批流程、支付规范及风险控制等方面：
多级审批制度
金额≤500元：部门经理审核→财务复核→总经理审批
500-1000元：部门经理审核→总经理审批
1000元以上：需提前1-2天通知财务备款，总经理确认后支付
预付款需提供合同或协议复印件
临时审批替代方案
主管领导不在时，可通过电话、邮件等方式确认审批，事后补签手续
支付前审核
财务部需核对付款单据真实性、金额准确性及合规性，异常情况预警
1000元以上付款必须经总经理最终确认
凭证管理
必须提供合法发票，无发票需说明情况并充抵（分开张贴），原件留存，复印件仅作备查
票据背面需经办人签名并注明用途
费用分类
日常经营费用：办公用品、差旅费、水电费等
职工薪酬：薪金、奖金、福利等
税费支出：增值税、所得税等
专项费用：工程款、融资利息等
大额支出备案
5000元以上报销需提前1天通知财务备款
预付款管理
预付款需签订合同或协议，财务部留存复印件
定期核对已付款金额，确保与合同一致
异常处理机制
超出预算或审批流程的付款需说明原因并补签手续
财务部对异常支出进行预警和追溯
适用于公司全体员工及所有财务业务
由财务部负责解释和修订
温馨提示：
