发票怎么交给财务

发票发给财务的流程可分为以下五个核心步骤，具体操作需根据发票类型（纸质/电子）和公司财务系统选择合适方式：

一、发票接收与初步审核

接收发票

个人或企业开具发票后，需将发票联、抵扣联（如适用）及时交给财务部门。纸质发票需确保清晰、完整，电子发票需核对信息准确性。

基础信息核对

财务人员需检查发票的抬头、税号、金额、商品或服务名称等关键信息是否完整，增值税专用发票需验证抵扣联是否齐全。

二、发票分类与入账处理

分类归档

根据发票类型（如普票、专票）和业务性质，将发票分类存档，便于后续查询和税务申报。

会计分录

当月作废发票 ：直接在系统中作废，无需额外分录。 - 跨月作废发票 ：需开具红字发票，对应会计分录为：

借：应收账款（红字）  
贷：主营业务收入（红字）  
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）  

正常入账 ：借记相关成本或收入科目，贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）”（专票）。

三、自动化与系统对接（可选）

使用财务软件

通过扫描、OCR识别或API接口，将发票数据自动导入财务系统（如用友、畅捷通等），实现数据同步与减少人工错误。

电子发票处理

电子发票可直接导入系统，需核对信息后登记账簿，并作为电子档案保存。

四、税务申报与存档

税务合规

根据发票金额计算应纳税额，按时完成增值税申报，并确保发票与凭证匹配。

长期存档

将发票原件或电子版按年份归档，便于审计和税务核查。

五、特殊情况处理

发票遗失 ：需及时向税务机关说明，并在系统中作废处理。- 开具错误 ：需联系开票方重新开具，或按规定开具红字发票冲销。

总结 ：发票处理需注重信息准确性、流程规范性及系统化操作，确保财务数据与税务申报的合规性。