关键监管指标根据行业不同有所差异,以下是主要领域的核心指标及计算公式:
资本充足率
公式:$frac{资本-扣除项}{风险加权资产总额} times 100%$
作用:衡量银行抵御风险的能力,要求不低于8%。
流动性风险指标
流动性比例:$frac{流动资产}{流动负债} times 100%$(≥25%)
存贷比:$frac{存款}{贷款} times 100%$(≤75%)
作用:评估银行短期偿债能力。
信用风险指标
不良贷款率:$frac{不良贷款余额}{总贷款余额} times 100%$(≤5%)
拨备覆盖率:$frac{贷款损失准备}{不良贷款} times 100%$(≥150%)
作用:反映信贷资产质量及风险控制水平。
市场风险指标
风险加权资产比例:$frac{风险加权资产}{总资产} times 100%$
资本回报率:$frac{净利润}{平均资本} times 100%$
作用:评估市场波动对银行的影响及收益能力。
偿付能力充足率
公式:$frac{偿付能力额度}{实际资本要求} times 100%$
作用:确保公司有足够资本履行赔付义务。
费用率
公式:$frac{费用总额}{保费收入} times 100%$
作用:监控运营成本及管理效率。
营收增长率
公式:$frac{本期营业收入-上期营业收入}{上期营业收入} times 100%$
作用:评估销售增长趋势及市场拓展能力。
库存周转率
公式:$frac{货物周转量}{库存总量} times 100%$
作用:反映库存管理效率。
员工流失率
公式:$frac{离职员工数}{员工总数} times 100%$
作用:衡量人才稳定性和团队稳定性。
收发货及时准确率 :$frac{及时准确收发货数量}{总收发货数量} times 100%$(需结合WMS系统)
破损率 :$frac{破损货物数量}{总操作货物数量} times 100%$
账物相符率 :$frac{实存品种数量}{账存品种数量} times 100%$
以上指标需结合行业特性与监管要求综合分析,不同机构可能有针对性调整。