日化企业需缴纳的税种及税率如下：
增值税
一般纳税人适用13%税率（2021年后部分商品可能降至1%-3%）
小规模纳税人适用3%征收率（2021年后阶段性降至1%）
零售化妆品（普通日化商品）不征收消费税，但零售高档化妆品需额外缴纳
消费税
仅对特定高档化妆品、奢侈品等征收，税率10%
由受托加工方代收代缴
企业所得税
税率25%，小微福利企业20%
计算基础为应纳税所得额（收入减成本、费用等）
个人所得税
企业若为自然人股东，需缴纳个人所得税（税率20%-45%）
城建税 ：按实际缴纳增值税的7%（市区）、5%（县城/镇）、1%（乡村）征收
教育费附加 ：按实际缴纳增值税的3%征收
房产税 ：拥有自用房产需缴纳，税率12%-40%（根据房产类型和地区）
城镇土地使用税 ：占用土地需缴纳，税率因地区而异
印花税 ：签订合同、使用账簿等需缴纳，税率0.03%-0.3%
消费税门槛 ：需根据企业营业额判断是否需缴纳消费税
税务筹划 ：如通过发票管理降低增值税成本，或利用税收优惠政策
申报要求 ：需定期与税务机关沟通，确保合规申报
以上税种及税率综合了2021-2025年最新政策，具体执行中可能因地区或行业细则有所调整，建议咨询专业税务机构确认。
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