留学生美国资本利得税多少

留学生在美国投资股票的资本利得税税率根据持有期限和收入水平有所不同，具体如下：

一、税率结构

长期资本利得税（持股超过1年）

税率分三档：

0% ：适用于收入在$0至$40,400美元的单身纳税人，或$0至$80,800美元的已婚夫妇共同纳税人；

15% ：适用于收入在$40,401至$445,850美元的单身纳税人，或$80,801至$501,600美元的已婚夫妇共同纳税人；

20% ：适用于收入超过$445,850美元的单身纳税人，或$501,601美元的已婚夫妇共同纳税人。 - 需注意：不同州税率可能更低，需结合州税计算。

短期资本利得税（持股不足1年）

按照纳税人当年普通所得税率缴纳，最高可达37%。

二、其他相关税费

股息税 ：

持股期限不满1个月：按20%税率缴纳；

持股满1个月但不满1年：按10%税率缴纳；

持股满1年：免征。- 预扣税 ：

非美国居民需对美国投资收益缴纳30%预扣税。

三、税收优惠与申报

免税额度 ：

2023年调整后，夫妻联合申报的免税额度为$833,510美元。- 亏损抵扣 ：

可用投资亏损抵扣资本利得税。

四、注意事项

美国税法采用分层税率制度，税率随收入变化而调整；

实际税率需结合个人综合收入、州税及扣除项计算；

若为非居民纳税人，需关注W-8BEN表格对税收身份的影响。

建议留学生通过税务专业人士或美国国税局官网核实最新税率及申报要求，以优化税务规划。