年底需要缴纳的税种及申报要点如下：
企业所得税
依据全年应纳税所得额计算，需提交年度纳税申报表，汇总利润情况。
增值税
需提交年度增值税申报表，包含销售额、应纳税额等信息。小规模纳税人可能享受税收优惠。
个人所得税
个人需进行年度汇算清缴，涵盖工资、稿酬、特许权使用费等收入。
附加税
包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加，基于实际缴纳的增值税额计算。
印花税 ：根据实际交易情况申报，如合同、凭证等。
房产税与土地使用税 ：需分别于每年4月15日前和10月15日前申报。
车船税 ：按车辆类型和排量缴纳，需定期申报。
契税 ：购房时缴纳，与土地使用税同时申报。
申报时间
增值税、企业所得税通常为次月15日前申报；
个人所得税可通过线上平台便捷申报；
房产税、土地使用税等需按月申报。
特殊情形
营业税已改为增值税，需确认业务性质是否适用增值税；
小微企业可能享受税率优惠。
财务报表
需提交资产负债表、利润表等财务资料作为申报依据。
建议企业根据自身业务类型和规模，结合税务机关要求，制定详细的税务筹划方案，确保合规申报。
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