财务收到支票的处理流程可分为以下几个步骤，需确保每一步规范操作以保证账务准确性：
检查支票有效性
核对支票填写是否清晰，包括日期、金额（大小写是否一致）、收款人名称、开户行信息等。 确认支票未涂改，且背书转让连续。
核对预留印鉴
在支票背面盖章前，需核对银行预留印鉴章的清晰度，避免重复盖章导致支票作废。
确认账户信息
核对收款人名称、账号、开户行是否与出票人信息一致，确保账户存在且未被冻结。
填写进账单
按银行要求填写一式两联进账单，确保信息完整（如单位名称、账号、开户行、金额等）。 - 建议先在草稿纸上练习填写，避免因紧张出错。
银行审核流程
将支票与进账单一并提交至开户银行，银行审核通过后会在进账单第一联加盖“转讫”章。 - 若为首次使用支票，可要求银行对公柜员协助填写。
编制记账凭证
根据银行回执的进账单，编制银行存款收款凭证，分录为：
$$借：银行存款 quad 贷：应收账款/其他应收款$$
（需根据业务性质选择科目，如销售业务计入应收账款，预收款项计入其他应收款）。
账簿登记
将凭证录入财务系统或手工账簿，确保日期、金额、科目等信息准确。
对账与复核
定期与银行对账单核对，检查是否存在未达账项（如银行已收企业未记、企业已记银行未记）。
档案归档
将支票、进账单、银行回执等原始凭证按日期编号归档，确保可追溯性。
支票有效期 ：转账支票通常为10天，需在有效期内办理。
风险防范 ：对异常支票（如金额不符、背书不连续）需立即与出票人联系。
工具辅助 ：建议使用支票打码机打印支票，减少涂改风险。
通过规范处理流程，可有效保障资金安全与账务合规性。
温馨提示：
