财务填制凭证表需遵循规范流程，确保凭证真实、准确、完整。以下是具体步骤及要点：
收集原始凭证
需附审核无误的原始凭证（如发票、收据、银行流水等），除结账或更正错账外，其他凭证必须附原始凭证。
基础信息录入
日期与编号 ：在凭证表上方填写日期，凭证字号需连续编号，若分录不完整，启用新凭证并注明“1/2”等。 - 摘要与科目 ：摘要需简明扼要描述业务内容，会计科目填写全称并附明细（如资产类、负债类等），确保借贷方向正确。 - 金额与附件 ：借方金额填于科目右上方，贷方金额填于右下方，金额需与原始凭证一致；附单据编号或名称需标注。
审核与责任落实
由制单人、审核人、会计主管、出纳分别签名盖章，确保经济责任明确。 - 特殊业务（如多借多贷）需单独填制凭证，不可拆分。
凭证管理
将凭证按日期、类别排序整理，存档时注明“附单据X张”。 - 电子凭证需定期备份，纸质凭证需妥善保管以备查。
规范性要求
摘要需真实准确，避免空行跳行；科目使用全称，明细分类清晰。 - 金额需规范书写，分位对齐；凭证编号连续，便于查询。
通过以上步骤，可确保凭证表符合财务规范，保障账目清晰、可追溯。
温馨提示：
