财务支票的交接使用需严格遵循规范流程，确保资金安全与合规性。以下是具体操作要点：
支票领用
业务员需填写《支票领用单》，明确填写金额（仅付支票联，存根留存入账）。空白支票原则上不签发，若必须签发需密封并设定限额。
支票填写要求
必须记载：支票字样、无条件支付委托、确定金额、付款人名称、出票日期、出票人签章。 - 金额或收款人名称错误时，可划线更正并加盖预留印鉴。
付款方式选择
大额款项优先使用支票结算，金额清晰时直接开支票；金额模糊时使用空白支票（限定额度）。
付款操作
业务员将支票提交财务部，财务部审核后通过银行完成付款。 - 现金支票需填写《借款单》入账，付款后开具收款收据冲销借款或用费用发票抵销。
支票流转与背书
转账支票可背书转让，现金支票不得背书。 - 背书需连续且无附加条件，否则无效。
挂失与销毁
支票遗失需立即向付款银行申请挂失止付（挂失前已支付则无法处理）。 支票兑现后，收款人可按规定销毁支票。
严格核对支票信息，包括金额、日期、收款人等，避免篡改。- 保留支票存根、领用单等凭证，便于后续审计与对账。
温馨提示：
