财务凭单规范填写需遵循以下要点，确保凭证的准确性、合规性和可追溯性：
凭证分类与编号
根据业务性质选择收款凭证、付款凭证或转账凭证，凭证编号按时间顺序连续编号，月末转账业务填写月末日期。
日期与摘要
日期填写业务发生日，月末转账业务标注月末日期；摘要需简明描述业务内容，包括性质、对象、金额等。
借贷方科目与金额
严格依据会计原则分录科目，金额需与原始凭证一致，借贷方金额必须相等。金额前加“¥”符号，人民币分位显示，不得有空行。
书写工具与格式
使用黑色中性笔（0.5mm）或钢笔，金额需顶格填写大写与小写，摘要简明准确，凭证不得涂改或挖补。
附件与审批流程
附上原始单据（如发票、合同），附件张数如实填写；需经部门主管、财务负责人、会计主管逐级审批并签字盖章，出纳需核对金额。
大额支付与转账
转账需完整填写收款单位全称、开户银行及账号，现金支付超1000元需提前通知财务部。
费用报销单
费用名称需规范（如招待费需注明人员姓名），报销金额需与附件一致，分笔填写不同费用类别。
审核与核对 ：制单、审核、出纳等需签名盖章确认，核对科目、金额及附件真实性。
存档管理 ：凭证需按编号归档，长期保存以备查核。
通过以上规范操作，可有效提升财务凭证的规范性和可靠性，降低财务风险。
温馨提示：
