公司财务运转的核心流程可归纳为以下五个关键环节，涵盖从基础核算到战略决策的全过程：
凭证处理
根据原始凭证或汇总表填制记账凭证，审核采购、报销等单据，确保收支记录准确。
账簿登记
分别登记现金日记账、银行存款日记账、明细分类账，通过科目汇总表汇总至总账。
财务报表编制
期末依据总账和明细账生成资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表。
财务预测与预算
进行月度、季度、年度财务预测，制定预算并监控执行情况，辅助战略决策。
财务分析
通过比率分析、趋势分析等工具评估经营效益，识别风险与机会。
业绩评价与反馈
对财务指标进行考核，提供反馈以优化运营策略。
资金运作
筹集资金（如股权、债权、贷款），合理配置资产（固定资产、流动资产、金融资产），优化资金结构。
风险管理
建立内部控制体系，防范财务风险，确保资金流动合法合规。
税务处理
缴纳增值税、所得税等税费，进行纳税申报及税务筹划。
内部审计
定期开展财务检查，确保账目准确、制度执行到位。
业务流程管理
协调销售、采购等部门，核对账实，处理债权债务，保障业务与财务的协同。
持续改进
根据企业特点调整流程，优化成本控制、收入管理及资金回笼效率。
以上流程需根据企业规模、行业特性及法规要求灵活调整，确保财务活动的系统性、透明性与合规性。
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